Какой является оптимальный остаток денежных средств предприятия на расчетном счете, верхний предел остатка и средний

Тема занятия: Оптимальный остаток денежных средств предприятия на расчетном счете

Объяснение: Оптимальный остаток денежных средств на расчетном счете предприятия является балансом между двумя факторами: удержанием достаточного количества денег для покрытия операционных расходов и минимизацией непроизводительных затрат, связанных с держанием излишнего остатка на счете.

Для определения оптимального остатка денежных средств, необходимо учесть несколько факторов. Среднеквадратичное отклонение ежеквартальных поступлений на счет и стоимость одной сделки купли-продажи ценных бумаг - это два из этих факторов.

Формула для определения оптимального остатка денежных средств предприятия на расчетном счете выглядит следующим образом:
Оптимальный остаток = Минимально допустимый остаток + (Z * среднеквадратичное отклонение)
где Z - значение, рассчитываемое на основе необходимого уровня безопасности и технических характеристик счета.

В данной задаче, для расчета оптимального остатка денежных средств, необходимо знать значение Z. Зная процентную ставку по безрисковым ценным бумагам, мы можем использовать формулу З = (Т-р)/100, где Т - требуемый уровень вероятности безубыточности, а р - ставка по безрисковым ценным бумагам.

Дополнительный материал: Пусть требуемый уровень вероятности безубыточности Т составляет 95%. Тогда З = (95-0.18)/100 = 0.9518.

Оптимальный остаток денежных средств = 19170 + (0.9518 * 2116) = 19170 + 2014.9688 ≈ 21184.97 руб.

Совет: При расчете оптимального остатка денежных средств на расчетном счете, необходимо учесть не только минимально допустимый остаток, но и факторы, влияющие на колебания поступлений на счет.

Ещё задача: При условии, что минимально допустимый остаток составляет 15000 руб., среднеквадратичное отклонение ежеквартальных поступлений на счете - 3000 руб., стоимость одной сделки купли-продажи ценных бумаг - 25 руб., и процентная ставка по безрисковым ценным бумагам - 0,15, определите оптимальный остаток денежных средств предприятия на расчетном счете.